Forskelle mellem 401(k) og 403(b) planer

Når det kommer til pension og opsparing, er det vigtigt at forstå forskellene mellem 401(k) og 403(b) planer. De primære forskelle ligger i, hvilken type arbejdsgiver der tilbyder dem; 401(k) planer er beregnet til ansatte i private virksomheder, mens 403(b) planer er for nonprofitorganisationer og offentlige institutioner.

Valget af den rette pensionsplan handler ikke kun om, hvor du arbejder. Gebyrer, investeringsmuligheder, arbejdsgiverbidrag og regler for overførsel kan alle påvirke din langsigtede opsparing.

I denne guide gennemgår vi, hvordan hver plan fungerer, hvad der adskiller dem, og hvad de har til fælles - så du kan maksimere din pensionsstrategi.

Hvad er en 401(k) plan?

En 401(k) er en pensionsopsparingsplan, som tilbydes af arbejdsgivere i den private sektor. Med denne plan kan du bidrage med en del af din løn, før skatten trækkes fra. Det reducerer din skattepligtige indkomst og giver dine opsparinger mulighed for at vokse skattefrit indtil pensionering.

Mange 401(k) planer inkluderer matchende bidrag fra arbejdsgiveren. For eksempel kan din virksomhed matche 50% af det beløb, du indbetaler, op til en bestemt procentdel af din løn. Det er i princippet gratis penge til din pension.

Du kan typisk vælge mellem en blanding af investeringsforeninger, der inkluderer aktie- og obligationsfonde. Din arbejdsgiver vælger planleverandøren og de tilgængelige investeringer. Nogle planer tilbyder mål-dato-fonde, som automatisk tilpasser din investeringsmix, efterhånden som du nærmer dig pensioneringen.

I 2025 kan du bidrage med op til 23.000 kroner til en 401(k). Hvis du er over 50 år, kan du bidrage med yderligere 7.500 kroner i ekstra bidrag.

Udbetalinger før 59½ år medfører normalt en straf på 10% oven i den almindelige indkomstskat. Når du fylder 73, træder de obligatoriske minimumsudbetalinger (RMD) i kraft.

Hvad er en 403(b) plan?

En 403(b) plan fungerer meget lig 401(k), men den er kun tilgængelig for visse ansatte. Dette inkluderer ansatte i offentlige skoler, statslige institutioner og nonprofitorganisationer som hospitaler eller religiøse grupper.

Som med en 401(k) kan du bidrage med skattepligtig indkomst, hvilket reducerer din skattebyrde for året. Dine penge vokser uden sk taxation, og du betaler skat ved udbetaling i pensionen.

Begrænsningerne for bidrag i 2025 til 403(b) planer er de samme som for 401(k) planer - 23.000 kroner med en ekstra 7.500 kroner, hvis du er 50 år eller ældre.

403(b) planer har ofte færre investeringsmuligheder. Mange inkluderer investeringsforeninger, men nogle tilbyder i stedet livrenter, især med ældre planleverandører. Disse kan have højere gebyrer, så det er vigtigt at undersøge, hvad der er tilgængeligt gennem din specifikke arbejdsgiver.

Nogle 403(b) planer er ikke omfattet af ERISA, hvilket betyder, at de kan have færre administrative krav - men også færre beskyttelser for deltagerne.

Nøgleforskelle mellem 401(k) og 403(b)

Selvom begge planer hjælper dig med at spare op til pension på lignende måder, er der nogle betydelige forskelle:

• Hvem tilbyder dem: 401(k) planer er for ansatte i private, profit-orienterede virksomheder. 403(b) planer er for offentlige skoler, nonprofitorganisationer og visse statslige arbejdsgivere.
• Investeringsmuligheder: 401(k) planer tilbyder som regel flere investeringsmuligheder, herunder et bredere udvalg af investeringsforeninger. 403(b) planer inkluderer ofte livrenter og kan have et snævrere udvalg af fonde.
• Arbejdsgiverbidrag: Matching bidrag er mere almindelige i 401(k) planer. Nogle 403(b) arbejdsgivere tilbyder også matches, men det er mindre konsekvent - især i mindre nonprofitorganisationer med strammere budgetter.
• Administrative omkostninger og regler: 403(b) planer har generelt lavere administrative omkostninger og kan være fritaget for nogle rapporterings- og fiduciære regler, hvis de ikke dækkes af ERISA.
• ERISA-beskyttelser: De fleste 401(k) planer er underlagt ERISA, som tilføjer beskyttelser for ansatte. Nogle 403(b) planer er ikke, afhængigt af hvordan de er struktureret.

Hvordan 401(k) og 403(b) planer er ens

På trods af forskellene har 401(k) og 403(b) planer meget til fælles:

• For-skatter bidrag: Du bidrager med indtjening før skat, hvilket sænker din skattepligtige indkomst her og nu og udsætter skatten til pension.
• Samme årlige grænser: I 2025 sætter IRS grænsen for medarbejderbidrag til 23.000 kroner, med yderligere 7.500 kroner, hvis du er 50 eller ældre.
• Skatteudskudt vækst: Enhver investeringsgevinst vokser skattefrit, indtil du trækker penge ud i pensionen.
• Straf ved tidlig tilbagetrækning: At tage penge ud før 59½ år betyder normalt en 10% straf plus indkomstskat.
• Obligatoriske minimumsudbetalinger: Begge planer kræver, at du begynder at tage udbetalinger ved 73 års alder, medmindre du stadig arbejder og ikke ejer mere end 5 % af virksomheden.

Sammenligning af 401(k) og 403(b)

Har du brug for en hurtig måde at sammenligne 401(k) og 403(b) planer? Her er, hvordan de to står op imod hinanden på centrale funktioner:

Denne sammenfatning gør det lettere at se, hvilke planfunktioner der betyder mest for dine pensionsmål. Selv hvis du ikke får lov til at vælge, hvilken type plan du vil have, kan du kontrollere, hvordan du bruger den.

Kan du overføre en 403(b) til en 401(k)?

Ja, du kan overføre en 403(b) til en 401(k), hvis du skifter job, og din nye arbejdsgiver tilbyder en 401(k) plan. IRS tillader skattefrie overførsler mellem disse to typer pensionskonti, så længe pengene forbliver i en skatteudskudt konto.

Du kan også overføre en 401(k) til en 403(b), hvis du bevæger dig i den modsatte retning. Uanset hvilken vej du vælger, vil du undgå skatter og straffe, så længe du følger overførselsreglerne og gennemfører en direkte overførsel.

Hvis du bliver selvstændig, kan du overføre din 403(b) til en solo 401(k). Du har også mulighed for at flytte midlerne til en traditionel IRA eller Roth IRA. Vær opmærksom på, at en overførsel til en Roth IRA betyder, at du skal betale skat af det overførte beløb, da Roth IRA'er finansieres med penge efter skat - men du betaler ikke skat, når du trækker pengene ud i pension.

Sørg for at sammenligne investeringsmuligheder, gebyrer og kontofunktioner, inden du beslutter dig for, hvor du skal flytte dine penge.

Hvilken plan er bedst: 401(k) eller 403(b)?

Den bedste plan afhænger af dit job og hvad hver specifik plan tilbyder. Du får normalt ikke lov til at vælge mellem en 401(k) og en 403(b) - din arbejdsgiver vælger den type plan baseret på sin struktur. Men når du er i planen, kan det betale sig at se nærmere på mulighederne.

En 401(k) kunne være en bedre løsning, hvis du værdsætter et bredt udvalg af investeringsmuligheder og stærke arbejdsgiverbidrag. Disse planer tilbyder også generelt bedre digitale værktøjer og uddannelsesressourcer fra større finansielle institutioner.

En 403(b) kunne være mere fordelagtig, hvis du arbejder indenfor uddannelse eller nonprofitsektoren og ønsker adgang til livrenter eller lavpris investeringsforeninger. Nogle langtidige medarbejdere kan også kvalificere sig til ekstra bidragsfordele efter 15 års ansættelse, hvilket ikke er tilgængeligt i 401(k) planer.

Endelig er ingen af planerne automatisk bedre – det afhænger af, hvad der tilbydes gennem din arbejdsgiver, og hvor godt planen stemmer overens med dine pensionsmål.

Sådan vælger du den rigtige pensionsplan

Hvis du kun har adgang til én type plan gennem dit job, skal du begynde med at bidrage nok til at få eventuelle tilgængelige arbejdsgiverbidrag. Det er et garanteret afkast på din opsparing.

Derefter bør du kigge på investeringsmulighederne. Sørg for, at planen tilbyder en god blanding af lavpris investeringsforeninger eller indeksfonde. Undgå planer, der kun tilbyder høje gebyrer livrenter, medmindre du forstår, hvordan de fungerer, og er komfortabel med afvejningen.

Gennemgå også gebyrstrukturen. Aktivt forvaltede fonde og forsikringsbaserede produkter kan spise ind i dit afkast over tid. Lave gebyrer betyder normalt, at mere af dine penge forbliver investeret og arbejder for dig.

Hvis du vælger mellem flere planer – som en 403(b) og en 401(k) fra forskellige arbejdsgivere, eller beslutter om at overføre en gammel plan – brug disse faktorer til at guide din beslutning:

• Arbejdsgiverbidrag
• Investeringsvalg
• Gebyrtransparency
• Muligheder for lån eller nødtværksudtræk
• Kundeservice og online adgang

Afsluttende tanker

Både 401(k) og 403(b) planer tilbyder skattefordele, potentiale for langsigtet vækst og en måde at automatisk opbygge pensionsopsparing gennem din løn. Selvom de fungerer næsten identisk, ligger den største forskel i, hvem de er for – 401(k) planer tjener den private sektor, mens 403(b) planer er designet til ansatte i nonprofit og den offentlige sektor.

Uanset hvilken plan du har adgang til, så bidrag konsekvent, vær opmærksom på gebyrerne og sørg for, at dine investeringer er i overensstemmelse med dine mål. Små beslutninger nu - som at udnytte talrige arbejdsgiverbidrag eller vælge lavpris fonde - kan gøre en stor forskel senere.

Hvis du er usikker på, hvilke muligheder der er bedst for dig, kan en certificeret finansiel planlægger hjælpe dig med at lægge en plan, der passer til din indkomst, risikotolerance og tidsramme.