Maksimering af skattefri indkomst i pension

Der er stor begejstring for Roth IRA-konverteringer og Mega Backdoor Roth IRAs – og det er der en god grund til. At betale skat på forhånd på dine pensionskonti kan være en klog beslutning, især hvis du befinder dig i en mellem- til lav indkomstskat klasse, da det giver mulighed for skattefrie udbetalinger i fremtiden.

Med de seneste standardfradragsbeløb og indkomstgrænser for at undgå at betale skat på langsigtede kapitalgevinster, har flere amerikanere nu muligheden for at foretage større skattefrie udbetalinger fra deres beskattebare mæglerkonti. For 2025 er den skattefrie indkomstgrænse op til 68.860 dollars for enlig og 126.700 dollars for ægtepar.

Langt størstedelen af amerikanerne kan leve behageligt i pension med 68.860 eller 126.700 dollars. Faktisk er medianindkomsten for enkeltpersoner i vores land omkring 43.000 dollars før skat.

Denne artikel viser, hvordan man kan tjene og trække 6 cifre ud uden at betale skat. Jeg vil også give en guide til, hvor meget du bør spare op til pension, hvis disse indkomstniveauer er tilstrækkelige til dine behov. Som en der ikke er skatteprofessionel, men bare entusiast, er du velkommen til at udfordre mig og dele yderligere indsigt, hvis du er ekspert.

En Beskatningskonto Bliver Mere Vigtig

For dem, der stræber efter FIRE (Financial Independence, Retire Early), er det afgørende at opbygge din beskatningskonto, da den genererer den passive indkomst, du vil stole på i pension. I modsætning til pensionskonti er der ingen bidragsgrænser, og ingen obligatoriske minimumsudbetalinger. Du kan desuden tage skattefrie udbetalinger, som du vil se nedenfor.

Hvis du planlægger at gå på pension tidligt, anbefaler jeg at udnytte dine skattefordelagtige pensionskonti maksimeret hvert år, mens du arbejder på at opbygge din beskattebare mæglerkonto til tre gange størrelsen af dine skattefordelagtige konti. At opnå denne balance kan sætte dig op til økonomisk frihed. Siden jeg startede Financial Samurai i 2009, har jeg mødt mange, der forsømte deres beskatningskonti, hvilket til sidst begrænsede dem.

Nedenfor er et case study, der viser, hvor meget du bør sigte mod at akkumulere i beskattebare investeringer sammen med dine skattefordelagtige konti. Selvom dette kan virke som et strækmål for nogle, er det min anbefalede ramme for at opbygge langsigtet velstand. Ved 50 års alder skal du sandsynligvis ikke betale indkomstskat.

Standardfradragsgrænser Og Indkomstgrænser For 0% Skat

For at forstå, hvordan man opnår skattefrie udbetalinger fra beskattebare mæglerkonti, må vi først vide to nøglefaktorer:

• De seneste standardfradragsbeløb: 15.000 dollars for enlige og 30.000 dollars for ægtepar i 2025.
• Indkomstgrænsen for 0% skatteklasse på kvalificerede udbytter og langsigtede kapitalgevinster: 53.850 dollars for enlige og 96.700 dollars for ægtepar.

Ved at lægge standardfradraget til indkomstgrænsen afhængig af din civilstandsstatus, kan vi beregne de skattefrie indkomst- og udbetalingsgrænser. For 2025 er disse grænser:

• 68.850 dollars for enlige
• 126.700 dollars for ægtepar, der indgiver samlede angivelser

Dog er sammensætningen af din indkomst afgørende for at undgå at betale skat på 68.850 eller 126.700 dollars. Lad os illustrere dette med et eksempel for et ægtepar, der indgiver samlet. Tjek altid de seneste standardfradragsbeløb og indkomstgrænser, da de ændrer sig hvert år.

Mød Chris og Taylor – Semi-Pensioneret Og Konsulterende Deltid

Chris og Taylor er i begyndelsen af 60'erne, semi-pensionerede, og lever af en blanding af passiv indkomst fra investeringer og deltidskonsultationsarbejde. De har opbygget en beskattet pensionsportefølje på 2 millioner dollars i deres arbejdsliv og fokuserer nu på at optimere deres skattesituation for at leve komfortabelt.

Hvordan De Tjener Skattefri Indkomst I 2025

• Standardfradrag: For ægtepar, der indgiver samlet, er standardfradraget 30.000 dollars i 2025. Dette fradrag beskytter de første 30.000 dollars af deres indkomst mod føderal indkomstskat.
• 0% Skattesats På Langsigtede Kapitalgevinster: 0% skattesatsen på langsigtede kapitalgevinster og kvalificerede udbytter gælder, så længe deres skattepligtige indkomst (efter fradrag) er under 96.700 dollars.
• Kombinere De To: Ved at kombinere deres standardfradrag med 0% kapitalgevinstskat grænsen kan Chris og Taylor tjene: 30.000 dollars i almindelig indkomst (f.eks. konsultationsindkomst eller IRA-udtræk) og 96.700 dollars i langsigtede kapitalgevinster eller kvalificerede udbytter. Dette giver dem en samlet skattefri indkomst på 126.700 dollars i 2025.

Chris og Taylors Deltidskonsultation: Chris og Taylor tjener 30.000 dollars fra deltidskonsultation – en aktivitet, jeg varmt anbefaler til semi-pensionister eller pensionister for at holde sig mentalt aktive og engageret i samfundet. Denne almindelige indkomst dækkes fuldt ud af deres 30.000 dollars standardfradrag, hvilket betyder, at de betaler 0% føderal skat på deres konsultationsindkomst.

Efter at have lyttet til mit podcastinterview med Bill Bengen, skaberen af 4%-reglen, føler de sig trygge ved at trække mellem 4% og 5% årligt fra deres 2 millioner dollars beskattede portefølje. I år sælger de investeringer og realiserer 96.700 dollars i langsigtede kapitalgevinster. Da deres skattepligtige indkomst (efter standardfradraget) matcher 96.700 dollars grænsen for 0% føderal langsigtede kapitalgevinster skat, skylder de 0% føderal skat på disse gevinster også.

Dog bor Chris og Taylor i Californien, hvor alle kapitalgevinster og udbytter beskattes som almindelig indkomst. Til deres marginale skattesats på delstatsniveau skylder de 5.365 dollars i skatter på deres samlede indkomst på 126.700 dollars, hvilket resulterer i en effektiv delstats skatteprocent på 4,23%. Det er ikke dårligt, men noget at overveje.

126.700 Dollars Skattefri Indkomst Tilsvarer Ca. 170.000 Dollars I Løn

For at få 126.700 dollars efter skat skal du tjene omtrent 170.000 dollars i bruttoløn ved en effektiv skatteprocent på 25% (inklusiv FICA-skat), forudsat at der ikke er nogen delstatsskatter. Hvis du bor i stater som Californien, New Jersey eller New York, hvor delstatskatter påvirker din disponible indkomst betydeligt, skal du sandsynligvis tjene tættere på 180.000 dollars i bruttoløn for at opnå den samme nettobeløb efter skat.

For at Chris og Taylor kan undgå at betale delstadsindkomstskat helt på deres 126.700 dollars indkomst, er en løsning at flytte til en af de ni stater uden indkomstskat – såsom Texas, Florida eller Tennessee. Alternativt kunne stater som Illinois, Pennsylvania eller South Carolina, der beskatter indkomst mere gunstigt eller undtager visse indkomsttyper, også give betydelige skattebesparelser afhængigt af, hvordan deres indkomst er struktureret.

Denne sammenligning af bruttoløn understreger værdien af at spare op og investere til pension. At diversificere pensionsmidlerne gennem en Roth IRA eller Mega Backdoor Roth IRA er en anden effektiv strategi, afhængigt af hvor rig du forventer at blive.

Hvis du derimod forventer at forblive under visse formuegrænser i pension, kan fordelene ved en Roth IRA mindske, da du kan opnå skattefri udbetalinger fra beskattede mæglere uanset.

3 Millioner Dollars Pensionsportefølje Grænse Til At Begynde At Bekymre Sig Om RMD'er

En udfordring, som nogle velhavende eller sparsomme pensionister står overfor, er kravet om at tage minimumsudbetalinger (RMD'er) fra 73 års alder, som foreskrevet af SECURE 2.0-loven. Disse RMD'er, der betragtes som almindelig indkomst, kan potentielt skubbe pensionister op i en højere skatteklasse.

Men hvis du ikke forventer at gå på pension med mere end 3 millioner dollars i din 401(k) eller IRA som ægtepar, er du sandsynligvis sikker fra at betale betydelige skatter i pension. Denne sikkerhed kommer fra standardfradraget og de stigende indkomstgrænser for 0% skat på langsigtede kapitalgevinster. Selv når man tager den gennemsnitlige sociale sikringsindkomst for et par på 40.000 dollars i daglige værdier i betragtning, kan mange pensionister stadig forvalte en relativt lav skattebyrde.

For enlige, sigt mod en pensionsportefølje på 1,5 millioner dollars og føl dig tryg ved ikke at betale skatter på grund af RMD'er. 1,5 millioner dollars er også 200.000 dollars mere end hvad arbejdstagere i 50'erne sagde, de havde brug for for at gå på pension komfortabelt i en Northwestern Mutual-undersøgelse fra 2023. Beløbene for pensionsporteføljens tærskel kan blive indekseret til inflation over tid. Men disse to tal er lette at huske, hvis folk vil arbejde hen imod formuemål.

RMD Eksempel Med Lidt Eller Ingen Skatter At Betale

Nedenfor er et grafisk eksempel på en pensionist, der er tvunget til at tage RMD'er ved 73 års alder med en 3 millioner dollars 401(k). Beregningen forudsætter:

• En udbetalingsprocent på 3,8%, som fastlagt af Uniform Lifetime Table-beregningen.
• Ingen yderligere bidrag bliver gjort efter pensionering.
• En årlig investeringsvækst på 5%.

Når du når 73, vil indkomstgrænsen for 0% skat sandsynligvis være højere end de ovenfor diskuterede RMD-beløb. Derudover kan standardfradraget potentielt eliminere størstedelen, hvis ikke alle, af din sociale sikringsindkomst fra at blive beskattet.

For at sænke RMD-beløbene kan du også starte med at tage udbetalinger før du er 73.

På den anden side, hvis du forventer at have pensionsporteføljer, der klart overstiger 1,5 millioner / 3 millioner dollars, vil du have større incitament til at udnytte Roth IRA-konverteringer og Mega Backdoor Roth IRAs tidligere i din karriere. Det bedste tidspunkt at implementere disse strategier er, når din indkomst er på sit laveste, for eksempel efter en opsigelse eller i en tidlig pensionsfase.

Opsummering Af Skattefrie Udbetalinger Fra Pensionskonti

For at opnå skattefrie udbetalinger og indkomst i pension bør pensionister forblive inden for standardfradraget og 0% skatteklassen for langsigtede kapitalgevinster og kvalificerede udbytter. I 2025 betyder det at holde den skattepligtige indkomst under 68.850 dollars (enlig) eller 126.700 dollars (gift), som inkluderer standardfradraget (15.000 dollars enlig, 30.000 dollars gift) og skattefrigrænsen for kapitalgevinster/udbytter.

Minimumsudbetalinger (RMD'er) fra 401(k) og IRA starter ved 73 års alder og beskattes som almindelig indkomst. For at undgå højere skatter, begræns saldi på før-skat konti til 1,5 millioner dollars (enlig) eller 3 millioner dollars (gift), og overvej tidligere Roth-konverteringer i pension.

Social Security bør også forvaltes for at undgå skatter. Op til 85% af ydelserne kan beskattes, hvis den samlede indkomst overstiger 34.000 dollars (enlige) eller 44.000 dollars (gift). Ved at balancere RMD’er, udbytter og kapitalgevinster kan pensionister nyde skattefri indkomst.

Hvis du i værste fald opsamler flere penge end forventet, betaler du bare mere i skat – det er ikke et dårligt problem at have!

Vidste du, at amerikanere nu kan tjene og trække så meget ud uden at betale skatter? Hvis det er tilfældet, hvorfor er nogle stadig på jagt efter at opsamle meget mere end 1,5 millioner dollars pr. person til pension?

Tilmeld dig Financial Samurai

Lyt og tilmeld dig Financial Samurai-podcasten på Apple eller Spotify. Jeg interviewer eksperter inden for deres respektive områder og diskuterer nogle af de mest interessante emner på dette site. Dine delinger, ratings og anmeldelser værdsættes.

For at fremskynde din rejse mod økonomisk frihed, tilmeld dig gratis Financial Samurai-nyhedsbrevet sammen med over 60.000 andre. Financial Samurai er blandt de største uafhængigt ejede hjemmesider om personlig økonomi, etableret i 2009. Alt skrives baseret på førstehåndserfaring og ekspertise, fordi penge er for vigtigt til at blive overladt til uerfarne.