Optimér Dine Pensionsbesparelser Med Mega Backdoor Roth

Siden jeg begyndte at spare op til pension i 1999, har jeg været tilhænger af skatteudskudte pensionsordninger som 401(k) og skeptisk over for skattepligtige ordninger som Roth IRA. Arbejdende i bankvæsenet følte jeg mig allerede beskattet fra alle sider og havde ikke lyst til at betale endnu mere i skat. Ærligt talt, var jeg ikke engang bekendt med Roth IRA eller Mega Backdoor Roth IRA, da jeg først begyndte at arbejde.

Roth IRA blev indført under Taxpayer Relief Act i 1997 og blev tilgængelig for skatteydere den 1. januar 1998. Den er opkaldt efter senator William Roth fra Delaware, der var en vigtig fortaler for denne pensionsordning.

Modsat traditionelle IRA'er eller 401(k), som anvender før-skat bidrag men kræver skat ved hævninger, finansieres Roth IRAer med efter-skat penge, hvilket muliggør skattefrie hævninger på kvalificerede udtag.

Langsomt begyndte jeg at få øjnene op for Roth IRA. I 1999 fick jeg mit første job efter studiet, og pensionsplanlægning var ikke min højeste prioritet. Efter at have maksimalt udnyttet min 401(k) fokuserede jeg i stedet på at udvikle min karriere og opbygge en skattepligtig investeringskonto for en dag at købe ejendom – min favorit aktivklasse til opbygning af velstand.

I løbet af mine 20'ere og 30'ere forblev jeg fast besluttet på at undgå Roth IRA. Jeg befant mig hele tiden i en føderal marginal skattegruppe over 24%, så det føltes som at overgive sig til en ineffektiv regering, der hvert år spilder hundredvis af milliarder af skatteydernes penge.

Men i mine tidlige 40'ere, da jeg tjente betydeligt mindre efter tidlig pensionering, begyndte jeg at se fordelene ved Roth IRA. Jeg skrev endda et indlæg med titlen 'Hvorfor jeg ikke bidrog til en Roth IRA, men hvorfor du bør', som en måde at tage afstand fra min tidligere holdning.

Muligheden for at lade investeringerne vokse skattefrit i årtier og hæve uden skat er en kraftfuld strategi for diversificering af pensionsindkomsten. Jeg ser denne fordel meget klarere nu, hvor jeg nærmer mig den traditionelle pensionsalder.

Mega Backdoor Roth IRA: En Smart Løsning for Super-Sparere

Jeg ønsker ikke at gentage min tidligere fejl ved at afvise Roth IRA ud fra stædighed eller manglende forståelse. Derfor har jeg besluttet at fokusere på Mega Backdoor Roth IRA for at se, om det er noget, vi kan udnytte.

Mega Backdoor Roth IRA er en tre-trins strategi, der giver ansatte mulighed for at bidrage langt mere til deres pensionsplaner end standardgrænserne. For eksempel, i 2025 er grænsen for medarbejderbidrag til 401(k) $23.500. Med arbejdsgiverbidrag kan det samlede tilladte bidrag være op til $70.000. Selvom medarbejdere kan kontrollere deres egne bidrag, kan de ikke diktere, hvor meget deres arbejdsgiver bidrager.

Hvis du har mulighed for at bidrage med de maksimale $23.500 om året, er det fantastisk – kun cirka 13% – 15% af medarbejderne formår at gøre dette. Men med Mega Backdoor Roth IRA kan du gå ud over medarbejdergrænsen og spare endnu mere.

Denne strategi er ideel for højindkomsttjenere, super-sparere og personal finance entusiaster, der ønsker at maksimere deres pensionsformue. Da du læser Financial Samurai, er det sandsynligvis dig! Ifølge Census Bureau er medianindkomsten for alle husstande i USA cirka $80.100 i 2024 og $120.000 for ægtepar.

Hvorfor Bruge “Backdoor”? Indkomstgrænser For Roth IRA Bidrag

Hovedårsagen til at udforske Mega Backdoor Roth IRA er indkomstgrænserne for at bidrage til en standard Roth IRA. Da jeg først begyndte at arbejde i banksektoren, var jeg ikke berettiget til at bidrage efter mit første år på grund af disse restriktioner. Det tog mig et helt år med arbejde for at indse fordelene ved en Roth IRA.

Arbitrary indkomstgrænser har altid virket kontraintuitive for mig. Burde regeringen ikke opfordre alle til at spare op til pension, især yngre ansatte? Jo flere mennesker der sparer nu, jo mindre vil de være afhængige af offentlig støtte senere.

Her er de seneste Roth IRA indkomstgrænser for 2025:

• Enlige anmeldere: Du kan give et fuldt Roth IRA bidrag, hvis din indkomst er under $150.000.
• Ægtepar der ansøger sammen: Du kan give et fuldt bidrag, hvis jeres samlede indkomst er under $236.000.

Hvis din indkomst er højere:

• Enlige anmeldere med en indkomst imellem $150.000 og $165.000, og fælles anmeldere med en indkomst imellem $236.000 og $246.000 kan give et delvist bidrag.
• Enlige anmeldere med en indkomst på $165.000 eller mere og fælles anmeldere med en indkomst på $246.000 eller mere er ikke berettigede til at bidrage direkte til en Roth IRA.

Her kommer Mega Backdoor Roth IRA ind i billedet, som tilbyder en mulighed for højindkomsttjenere til at omgå disse restriktioner og fortsætte med at opbygge skattefrie pensionsbesparelser.

Sådan Bidrager Du Til En Mega Backdoor Roth IRA

1) Medarbejdere starter med at maksimere deres før-skat 401(k) bidrag, som IRS for nylig har annonceret vil være $23.500 i 2025. For dem over 50 år er der et yderligere $7.500 i catch-up bidrag.

2) Derefter tildeler de mere af deres løn til efter-skat bidrag inden for deres 401(k) plan. For eksempel bidrager medarbejderen med yderligere $20.000 efter skat til deres 401(k).

3) Endelig konverterer de disse efter-skat bidrag til Roth-status, enten øjeblikkeligt eller automatisk, hvis deres plan tillader det. Dette sikrer, at bidragene vokser skattefrit og kan hæves skattefrit i pensionen.

Ret ganske nemt, ikke? Denne strategi er særligt værdifuld for højtgående indkomster, der overskrider indkomstgrænserne for en almindelig Roth IRA. Ved at udnytte deres 401(k) kan de spare op til $70.000 i 2025 – eller $77.500 hvis de er 50 år eller ældre – mens de udnytter skattefri vækst og hævninger. Disse tal er samlede beløb, der inkluderer arbejdsgiverens bidrag.

Problemet er, at ikke alle arbejdsgivere og 401(k) udbydere giver mulighed for at lave en mega backdoor Roth IRA. Derfor skal du spørge din HR-person om denne mulighed.

At Kende Din Marginale Føderale Indkomstskat Er Vigtigt For Mega Backdoor Roth IRA

Her er sagen omkring at bidrage til en Mega Backdoor Roth IRA: når du tjener over $197.300 som enlig eller $394.600 som par, stiger din føderale marginale indkomstskat med 8%, hvilket flytter dig op til 32% skattegruppen for 2025. Herfra fortsætter grupperne med at stige, nå 35% og til sidst 37%.

Vil du virkelig være begejstret for at betale en 32% – 37% marginal federal indkomstskat for at øge din Mega Backdoor Roth IRA? Svaret afhænger af din forventning til fremtidige skattesatser og hvor meget du forventer at tjene eller hæve, når du når den traditionelle pensionsalder (60+).

Med Trump som præsident er det sandsynligt, at disse marginale føderale indkomstskatter forbliver de samme fra 2025 til 2029. Dog kan skatterne stige under den næste præsident, hvilket er grunden til, at diversificering af dine pensionsspareplaner er afgørende.

Den Vigtige Grund Til At Bidrage Til En Mega Backdoor Roth IRA

Den ultimative grund til at følge op med en Mega Backdoor Roth IRA er, at du alligevel skal betale skat af ethvert beløb over 401(k) bidragsgrænsen.

Så i stedet for at betale skat af din indkomst og investere pengene i en skattepligtig investeringskonto, hvorfor så ikke bidrage med efter-skat penge til en Mega Backdoor Roth IRA og lade dem vokse skattefrit? Når det er tid til at hæve, vil alle gevinster også være skattefrie, i modsætning til de skattepligtige gevinster fra en investeringskonto.

Hvornår Kan Du Hæve Fra En Mega Backdoor Roth IRA Uden Straf?

Du kan hæve dine bidrag når som helst. For at kunne hæve gevinster skattefrit og uden straf, skal Roth IRA’en have været åben i mindst fem år, og du skal opfylde alderskravet (59,5) eller kvalificere dig til en af undtagelserne som førstegangskøb af boliger, invaliditet eller uddannelsesomkostninger. Så der er en ulempe – du skal vente til du er 59,5 år, hvis du vil bruge pengene nu på at købe et hus eller noget andet.

Du undgår også de årlige skatter på udbytte og rente, som ellers ville være beskattet i en investeringskonto. Plus, du undgår kapitalgevinstskat på enhver stigning, når du til sidst hæver fra Roth IRA. Muligheden for skattefrit at forrente over tid er en kæmpe fordel.

At overføre Mega Backdoor Roth-fondene til en eksisterende Roth IRA-konto, hvor femårsreglen allerede er opfyldt, kan hjælpe med at forenkle og akselerere adgangen til straffri hævninger. Lad os se et eksempel.

Eksempel på en Penalty-Free Hævning fra En Mega Backdoor Roth IRA

Scenario:

• Bidrag: John bidrager med $20.000 i efter-skat penge til sin 401(k) og ruller dem straks ind i en Roth IRA via Mega Backdoor Roth strategien.
• Gevinster: Efter 10 år vokser disse bidrag til $35.000 på grund af investeringer.
• Kontoens alder: Roth IRA’en har været åben i 10 år.
• Alder: John er 60 år gammel.

Trin:

• John hæver $35.000 fra sin Roth IRA:
• $20.000 af bidragene kan hæves skattefrit og uden straf når som helst, fordi de var efter-skat bidrag.
• $15.000 af gevinsterne hæves også skattefrit og uden straf, fordi:
• John er over 59½ år gammel.
• Kontoen har været åbne i mere end fem år.

Resultat:

John kan hæve det samlede $35.000 uden at betale nogen skat eller straf.

Alternativt Scenario: Tidlig Hævning af Bidrag Kun

Hvis John var 45 år gammel og havde brug for $10.000, kunne han hæve op til $20.000 af sine bidrag skattefrit og uden straf. Dog vil en hævning fra de $15.000 i gevinster medføre skat og straf, medmindre han kvalificerer sig for en undtagelse.

Den Bedste Indkomst Og Nettoformue Kombination For En Mega Backdoor Roth IRA

For dem med høj nettoformue og lave indkomster har du den ideelle kombination til at udnytte mega-backdoor Roth strategien.

For eksempel, lad os sige, du er en 47-årig enkeltperson med en nettoformue på $3 millioner, men et år beslutter du at forlade dit job i marts og kun tjene $48.000 for hele året. Du er i den 12% marginale føderale indkomstskat, hvilket er ret rimeligt. I dette tilfælde bør du overveje at bidrage med de maksimale $23.500 til din 401(k) medarbejderbidrag og derefter lave et yderligere $24.500 i efter-skat bidrag til din 401(k).

Da din skattegruppe er lav i dag, er det meget sandsynligt, at den 12% skatteprocent, du betaler nu, vil være lavere end den sats, du vil møde, når der skal laves Required Minimum Distributions (RMDs) fra som 73 år. Dette gælder for pensionskonti som traditionelle IRA'er, 401(k) og andre skatteudskudte pensionsplaner, som beskrevet i SECURE Act 2.0.

Ved at bidrage til en mega-backdoor Roth IRA kan du drage fordel af lavere skatter nu og undgå potentielt højere skatter i fremtiden. For indkomsten kan du forhåbentlig leve af den passive indkomst, som din nettoformue på $3 millioner genererer.

Tal med Din Arbejdsgiver og Planudbyder

Enhver medarbejder, der ønsker at turbo-oplade deres pensionsopsparinger, bør spørge deres arbejdsgiver og planudbyder om Mega Backdoor Roth IRA muligheden. Ja, det kan føles smertefuldt at betale skatter på forhånd, men husk, at du alligevel skulle have betalt disse skatter på ethvert bidrag over 401(k) grænsen.

God megasparepension! Når dine knæ begynder at knirke og din ryg klager, vil du være glad for, at du lagde arbejdet i, mens du stadig havde energien.

Læsere, er der allerede nogen, der bruger en Mega Backdoor Roth IRA? Hvilke potentielle ulemper bør vi være opmærksomme på? Og hvordan beslutter du, hvor meget du skal bidrage til din skattepligtige investeringskonto eller andre skattepligtige investeringer i forhold til din Mega Backdoor Roth IRA?

Gratis Finansiel Tjekup & Gratis $100

Hvis du har over $250.000 i investerbare aktiver, inklusiv din Roth IRA, kan du booke en gratis konsultation med en finansiel professionel fra Empower her. Gennemfør dine to videokonsultationer før den 30. november 2024, så modtager du et gratis $100 Visa gavekort. Der er ingen forpligtelse til at bruge deres tjenester efterfølgende.

Erklæringen gives til dig af Financial Samurai ("Promotor") som har indgået en skriftlig henvisningsaftale med Empower Advisory Group, LLC ("EAG"). Klik her for at lære mere.

For at fremskynde din rejse til økonomisk frihed, så bliv en del af de over 60.000 andre og abonnér på det gratis Financial Samurai nyhedsbrev. Financial Samurai er blandt de største uafhængigt ejede personlige finanswebsites, grundlagt i 2009.