529 zu Roth IRA Umwandlung: Ein cleverer Steuertrick

Jedes Mal, wenn eines unserer Kinder geboren wurde, haben wir einen 529-Plan für sie eingerichtet. Starke und kluge Kinder, das ist für jeden Elternteil ein großes Geschenk. Doch es bleibt die Frage: Werden alle Kinder tatsächlich auf die Universität gehen? Das investierte Geld in einem Bildungsfonds könnte in diesem Fall ungenutzt bleiben.

Angesichts unserer vier Kinder und der hohen Studiengebühren ist es jedoch unwahrscheinlich, dass das Geld 'verfällt'. Glücklicherweise gibt es nun die Möglichkeit, die Mittel eines 529-Plans zu nutzen, um einen Roth IRA für die Kinder aufzubauen.

Wie funktioniert die Umwandlung von 529 in Roth IRA?

Durch das SECURE-Gesetz 2.0 können nicht genutzte 529-Gelder nun steuerfrei und ohne Strafen auf einen Roth IRA des Begünstigten übertragen werden. Vor diesem Gesetz war dies nur durch eine Änderung des Begünstigten möglich, andernfalls hätten hohe Steuern und eine mögliche 10%ige Strafe gedroht, wenn die Gelder für nichtqualifizierte Ausgaben verwendet wurden.

Schauen wir uns die weiteren Regeln bezüglich dieser Übertragung an:

• Es gibt eine Lebenszeitgrenze von 35.000 $ pro Begünstigtem.
• Der 529-Plan muss mindestens 15 Jahre bestehen.
• Die übertragenen Gelder müssen mindestens 5 Jahre auf dem Konto verbleiben.

Die Roth IRA unterliegt weiterhin denselben Regeln. Der Betrag, den Sie übertragen, wird als Beitrag betrachtet, sodass Sie auf die jährliche Beitragsgrenze für das jeweilige Jahr beschränkt sind (2025 liegt die jährliche Grenze bei 7.000 $).

So maximieren Sie diesen Vorteil

Wer keine Kinder hat, kann sofort einen Plan eröffnen und sich selbst als Begünstigten eintragen. Der Begünstigte kann jederzeit ohne Strafe geändert werden, was Flexibilität bietet. Am besten, Sie handeln schnell, um den 15-Jahres-Zeitraum zu starten.

Wenn Sie das Geld dafür haben, nutzen Sie den Plan und profitieren Sie von staatlichen Abzügen. Jeder Beitrag zählt!

Nach 15 Jahren können Sie die Mittel in Ihren Roth IRA übertragen oder den Begünstigten wechseln und deren 529-Plan nutzen.

Warum ist das eine bessere Option als selbst zu investieren? Im 529-Plan wachsen die Investitionen steuerfrei und haben keine Beitragsgrenzen. Die einzige Einschränkung ist, dass das Geld für Bildung ausgegeben werden muss, bis diese neue Regelung zur Übertragung eingeführt wurde.

Warum ist dies so kraftvoll?

Ein 529-Plan ähnelt einem Roth IRA, da die Beiträge nach der Steuer erfolgen und das Geld steuerfrei wächst. Viele Bundesstaaten bieten zudem Steuervergünstigungen für Beiträge zu 529-Plänen.

In Maryland kann man beispielsweise bis zu 2.500 $ pro Begünstigten von der Einkommensteuer abziehen. Obwohl es ein kleiner Vorteil ist, ist es dennoch nützlich!

Mit einem 529-Plan haben Sie ein Konto, das 18 Jahre lang wachsen kann, um die Roth IRA Ihres Kindes finanziell abzusichern, sobald es einkommenserhaltend wird. In der Vergangenheit mussten Eltern ihren Kindern Geld geben, um ihre Roth IRA zu füllen. Jetzt können die Überschüsse in einem 529-Plans diese Rolle übernehmen und über 15 Jahre eingewachsen sein.

Der „Hack“ dabei ist, dass Sie, auch wenn Sie keine Kinder haben, einen 529-Plan starten und sich selbst als Begünstigten eintragen können. Wenn Sie Kinder bekommen, wechseln Sie sie einfach auf diese. Und wenn Sie oder niemand aus Ihrer Familie Bildungsaufwendungen hat, können Sie bis zur Höchstgrenze von 35.000 $ in Ihren eigenen Roth IRA einzahlen.

Ist es der Aufwand wert?

Für die meisten Eigentümer eines 529-Plans ist der Vorteil, dass man über 35.000 $ Spielraum hat. Falls man mehr spart als nötig oder die Investitionen gut laufen, was kann es besseres geben?

In 15 Jahren kann man den Kindern mit einem Roth IRA, der bei ihren Einkünften hilft, unter die Arme greifen. Dies könnte deren Ruhestandsersparnis vorantreiben und könnte weitaus kostengünstiger sein.

Eine Investition von 1.000 $, die über 15 Jahre hinweg 7 % pro Jahr erwirtschaftet, wird auf 2.759 $ wachsen. Und wenn Ihr Kind ein Einkommen erzielt, können Sie dessen Roth IRA finanzieren, die bis zur Rente verfügbar bleibt. Und da es sich um dessen Roth IRA handelt, sind keine Mindestentnahmen erforderlich, sodass sie die vollständige Kontrolle haben.

Gibt es einen Nachteil? (Abgesehen davon, dass Sie das Geld derzeit nicht ausgeben können.)