Mega Backdoor Roth IRA - Altersvorsorge optimieren

Der Mega Backdoor Roth IRA: Eine innovative Möglichkeit zur Optimierung Ihrer Altersvorsorge.

Seit meinem Beginn in der Altersvorsorge im Jahr 1999 habe ich meine Vorliebe für steuerlich geförderte Altersvorsorgeprodukte wie den 401(k) entwickelt und war skeptisch gegenüber Steuer-vorab-Modellen wie dem Roth IRA. In meiner Zeit im Bankwesen wurde ich bereits hoch besteuert und hatte keinen Wunsch, noch mehr zu zahlen. Tatsächlich war mir der Roth IRA oder der Mega Backdoor Roth IRA zunächst völlig unbekannt.

Der Roth IRA wurde durch das Taxpayer Relief Act von 1997 ins Leben gerufen und steht den Steuerzahlern seit dem 1. Januar 1998 zur Verfügung. Er wurde nach dem Senator William Roth aus Delaware benannt, einem starken Befürworter dieses Altersvorsorgeprodukts.

Im Gegensatz zu traditionellen IRAs oder 401(k)s, die mit Vorsteuerbeiträgen finanzieren und bei Abhebungen versteuert werden müssen, werden Roth IRAs mit Nachsteuer-Dollar finanziert, wodurch steuerfreie Abhebungen bei qualifizierten Auszahlungen möglich sind.

Nach einer gewissen Zeit wuchs mein Interesse am Roth IRA. In den Jahren 1999, gerade frisch von der Universität, war Altersvorsorge nicht meine höchste Priorität. Nach dem Maximieren meines 401(k) konzentrierte ich mich darauf, meine Karriere auszubauen und ein versteuertes Brokerage-Konto für zukünftige Immobilienkäufe aufzubauen, meinem liebsten Vermögenswert zur Vermögensbildung.

In meinem Alter von 40 Jahren, als ich aus der Frühverrentung ein deutlich niedrigeres Einkommen hatte, erkannte ich schließlich den Reiz des Roth IRA. Ich verfasste sogar einen Beitrag mit dem Titel 'Warum ich nicht in einen Roth IRA eingezahlt habe, aber warum Sie es sollten', um mich für meine früheren Ansichten zu entschuldigen.

Die Möglichkeit, Investitionen über Jahrzehnte hinweg steuerfrei wachsen zu lassen und ohne Steuern abheben zu können, erweist sich als eine kraftvolle Strategie zur Diversifikation des Ruhestandseinkommens. Diese Vorteile werden umso klarer, je näher ich dem traditionellen Rentenalter komme.

Der Mega Backdoor Roth IRA: Eine smarte Strategie für alle, die mehr sparen möchten.

Ich möchte meinen früheren Fehler, den Roth IRA aus Sturheit oder mangelndem Verständnis abzulehnen, nicht wiederholen. Daher konzentrierte ich mich auf den Mega Backdoor Roth IRA, um herauszufinden, wie ich davon profitieren kann.

Diese Strategie ermöglicht es Angestellten, viel mehr als die standardmäßigen Grenzwerte in ihre Altersvorsorgepläne einzuzahlen. Im Jahr 2025 beträgt zum Beispiel das maximal mögliche Beitragslimit für Mitarbeiter im 401(k) $23.500. Bei Hinzurechnung der Arbeitgeberbeiträge ergibt sich ein Gesamtzulagenbetrag von $70.000. Zwar können Mitarbeiter ihre eigenen Beiträge steuern, die Arbeitgeberbeiträge können sie jedoch nicht diktieren.

Wenn Sie jährlich den maximalen Betrag von $23.500 einzahlen können, ist das großartig – allerdings schaffen es nur etwa 13%–15% der Angestellten, dies zu tun. Mit dem Mega Backdoor Roth IRA können Sie jedoch über die Mitarbeiterobergrenze hinaus sparen.

Diese Strategie richtet sich vor allem an einkommensstarke Personen, besonders fleißige Sparer und Finanzinteressierte, die ihr Ruhestandseinkommen maximieren möchten. Da Sie Financial Samurai lesen, gehören Sie wahrscheinlich dazu! Zum Verständnis: Das Medianeinkommen für alle US-Haushalte beträgt im Jahr 2024 rund $80.100, für verheiratete Paare $120.000, wie das Census Bureau berichtet.

Der Grund für die „Backdoor“-Strategie: Einkommensgrenzen für Roth IRA Beiträge.

Der Hauptgrund, den Mega Backdoor Roth IRA zu erkunden, sind die Einkommensgrenzen für reguläre Roth IRA Beiträge. Als ich meine Karriere im Bankwesen begann, war ich nach meinem ersten Jahr aufgrund dieser Einschränkungen nicht mehr berechtigt, in einen Roth IRA einzuzahlen. Es dauerte ein ganzes Jahr, bis ich die Vorteile eines Roth IRA erkannte.

Einkommensgrenzen erscheinen mir oft als kontraintuitiv. Sollte die Regierung nicht alle ermutigen, für den Ruhestand zu sparen, insbesondere junge Arbeitnehmer? Je mehr Menschen jetzt sparen, desto weniger werden sie später auf staatliche Unterstützung angewiesen sein.

Hier sind die aktuellen Einkommensgrenzen für Roth IRA Beiträge für 2025:

• Für Alleinstehende: Sie können einen vollständigen Roth IRA Beitrag leisten, wenn Ihr Einkommen unter $150.000 liegt.
• Für verheiratete Paare, die gemeinsam Steuererklärungen einreichen: Sie können einen vollständigen Beitrag leisten, wenn Ihr gemeinsames Einkommen unter $236.000 liegt.

Bei höherem Einkommen:

• Alleinstehende mit einem Einkommen zwischen $150.000 und $165.000 sowie gemeinsam veranlagte Paare mit einem Einkommen zwischen $236.000 und $246.000 können einen teilweisen Beitrag leisten.
• Alleinstehende mit einem Einkommen von $165.000 oder mehr sowie gemeinsam veranlagte Paare mit einem Einkommen von $246.000 oder mehr sind nicht berechtigt, direkt in einen Roth IRA einzuzahlen.

Hier kommt der Mega Backdoor Roth IRA ins Spiel, der hoch verdienenden Steuerzahlern ermöglicht, diese Einschränkungen zu umgehen und weiterhin steuerfrei für den Ruhestand zu sparen.

So tragen Sie zu einem Mega Backdoor Roth IRA bei:

1. Angestellte beginnen damit, ihre Vorsteuerbeiträge in den 401(k) zu maximieren, der für 2025 auf $23.500 festgelegt wird. Für Personen ab 50 Jahren gibt es zusätzlich $7.500 an Nachholbeiträgen.
2. Anschließend wenden sie einen größeren Teil ihrer Gehaltsabrechnung für Nachsteuerbeiträge innerhalb ihres 401(k)-Plans an. Zum Beispiel könnte der Arbeitnehmer weitere $20.000 nach Steuern in seinen 401(k) einzahlen.
3. Schließlich wandeln sie diese Nachsteuerbeiträge in einen Roth-Status um, entweder sofort oder automatisch, falls ihr Plan dies zulässt. Dadurch wird sichergestellt, dass die Beiträge steuerfrei wachsen und im Ruhestand steuerfrei abgehoben werden können.

Relativ einfach, oder? Diese Strategie ist besonders wertvoll für Einkommensstarke, die die Einkommensgrenzen für einen regulären Roth IRA überschreiten. Durch die Nutzung ihres 401(k) können sie bis zu $70.000 im Jahr 2025 sparen – oder $77.500, wenn sie 50 oder älter sind – und profitieren so vollständig vom steuerfreien Wachstum und den Entnahmen. Diese Beträge sind Gesamtrahmen, einschließlich des Beitrags des Arbeitgebers.

Das Problem ist, dass nicht alle Arbeitgeber und 401(k)-Anbieter die Möglichkeit anbieten, eine Mega Backdoor Roth IRA einzurichten. Daher sollten Sie Ihre HR-Abteilung nach dieser Option fragen.

Die Kenntnis Ihrer marginalen Bundes-Einkommensteuerklasse ist entscheidend beim Mega Backdoor Roth IRA.

Ein wichtiger Punkt bei der Beitragszahlung zu einem Mega Backdoor Roth IRA ist, dass Ihr marginaler Steuersatz steigt, sobald Ihr Einkommen über $197.300 als Alleinstehender oder $394.600 als verheiratetes Paar ansteigt. Dann gelangen Sie auf die 32%-Steuerklasse für 2025. Von dort aus steigen die Klassen weiter und erreichen 35% und schließlich 37%.

Wer würde sich ernsthaft freuen, bei einem marginalen Steuersatz von 32% bis 37% in einen Mega Backdoor Roth IRA zu investieren? Die Antwort hängt von Ihren Erwartungen zu zukünftigen Steuerquoten und den Beträgen ab, die Sie erwarten, zu verdienen oder abzuheben, wenn Sie das traditionelle Rentenalter (60+) erreichen.

Da Trump Präsident ist, werden diese marginalen Bundessteuersätze voraussichtlich von 2025 bis 2029 gleich bleiben. Allerdings könnte es unter dem nächsten Präsidenten zu Steuererhöhungen kommen, weshalb die Diversifizierung Ihrer Altersvorsorge entscheidend bleibt.

Der entscheidende Grund, in einen Mega Backdoor Roth IRA zu investieren:

Letztendlich müssen Sie auf alle Beträge über die Beitragsobergrenze im 401(k) Steuern zahlen. Daher sollten Sie, anstatt Einkommensteuern zu zahlen und das Geld in ein versteuertes Brokerage-Konto zu investieren, nach Steuern in einen Mega Backdoor Roth IRA einzahlen und es steuerfrei wachsen lassen. Bei Abhebung sind alle Gewinne ebenfalls steuerfrei – im Gegensatz zu versteuerbaren Gewinnen aus einem Brokerage-Konto.

Wann können Sie steuerfrei von einem Mega Backdoor Roth IRA abheben?

Beiträge können jederzeit abgehoben werden. Um Erträge steuerfrei und ohne Strafe abheben zu können, muss der Roth IRA jedoch mindestens fünf Jahre alt sein und Sie müssen die Altersgrenze (59,5 Jahre) erreichen oder eine der Ausnahmen erfüllen, wie z. B. den erstmaligen Kauf eines Hauses, Behinderungen oder Bildungskosten. Das ist ein Nachteil, da Sie bis zum Alter von 59,5 warten müssen, wenn Sie jetzt auf das Geld zugreifen möchten, um ein Haus zu kaufen oder Ähnliches.

Außerdem vermeiden Sie die jährlichen Steuern auf Dividenden und Zinsen, die normalerweise in einem Brokerage-Konto versteuert werden. Zudem entgehen Ihnen auch die Kapitalertragsteuern auf jegliche Wertsteigerungen, wenn Sie schließlich vom Roth IRA abheben. Die Möglichkeit, steuerfrei über die Jahre hinweg zu kumulieren, ist ein enormer Vorteil.

Die Übertragung der Mega Backdoor Roth Mittel in ein bestehendes Roth IRA Konto, dessen fünfjährige Regel bereits erfüllt ist, kann helfen, den Zugang zu straffreien Abhebungen zu vereinfachen und zu beschleunigen. Sehen wir uns nun ein Beispiel an.

Beispiel für eine steuerfreie Abhebung von einem Mega Backdoor Roth IRA.

Szenario:

• Beiträge: John zahlt $20.000 in Nachsteuer-Dollar in seinen 401(k) und überträgt diese sofort über die Mega Backdoor Roth Strategie in einen Roth IRA.
• Erträge: Über 10 Jahre wachsen diese Beiträge auf $35.000 durch Investitionen.
• Kontonalter: Der Roth IRA ist seit 10 Jahren eröffnet.
• Alter: John ist 60 Jahre alt.

Schritte:

• John hebt $35.000 von seinem Roth IRA ab:
• Die $20.000 an Beiträgen kann er jederzeit steuerfrei und straffrei abheben, da es sich um Nachsteuerbeiträge handelt.
• Die $15.000 an Erträgen werden ebenfalls steuerfrei und straffrei abgehoben, weil:
• John über 59,5 Jahre alt ist.
• Das Konto seit mehr als fünf Jahren offen ist.

Ergebnis:

John kann den gesamten Betrag von $35.000 abheben, ohne Steuern oder Strafen zu zahlen.

Alternatives Szenario: Vorzeitige Abhebung nur der Beiträge.

Wäre John 45 Jahre alt und müsste $10.000 abheben, könnte er bis zu $20.000 seiner Nachsteuerbeiträge steuerfrei und straffrei abheben. Die Abhebung der $15.000 an Erträgen würde jedoch Steuern und Strafen nach sich ziehen, es sei denn, er erfüllt eine Ausnahme.

Die beste Einkommens- und Vermögensverteilung für einen Mega Backdoor Roth IRA.

Für jene mit hohem Vermögen und niedrigem Einkommen stellen Sie die ideale Kombination dar, um von der Mega Backdoor Roth Strategie zu profitieren.

Angenommen, Sie sind ein 47-jähriger alleinstehender Mensch mit einem Vermögen von $3 Millionen, der in einem Jahr nur $48.000 für das ganze Jahr verdient, da Sie im März Ihren Job aufgegeben haben. Sie befinden sich dann in der marginalen Einkommenssteuerklasse von 12%, was recht vorteilhaft ist. In diesem Fall sollten Sie in Betracht ziehen, den maximalen Betrag von $23.500 in Ihren 401(k) einzuplanen und zusätzlich $24.500 in Nachsteuerbeiträge in Ihren 401(k) zu leisten.

Da Sie heute in einer niedrigen Steuerklasse leben, werden Sie wahrscheinlich feststellen, dass der aktuell gezahlte Satz von 12% niedriger ist als der Satz, den Sie ab 73 Jahren bei den erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) erwarten müssen. Dies gilt für Altersvorsorgekonten wie traditionelle IRAs, 401(k)s und andere steuerlich geförderte Altersvorsorgepläne gemäß dem SECURE Act 2.0.

Durch den Beitrag zu einer Mega Backdoor Roth IRA können Sie von niedrigeren Steuern profitieren und zukünftige höhere Steuern vermeiden. Für Ihr Einkommen können Sie hoffentlich von den passiven Erträgen leben, die Ihr $3 Millionen-Vermögen generiert.

Sprechen Sie mit Ihrem Arbeitgeber und Plananbieter.

Jeder Arbeitnehmer, der seine Altersvorsorge aufpeppen möchte, sollte seinen Arbeitgeber und Plananbieter nach der Mega Backdoor Roth IRA-Option fragen. Ja, es kann schmerzhaft erscheinen, die Steuern im Voraus zu zahlen, aber denken Sie daran, dass Sie diese Steuern auch auf alle Beiträge über der 401(k)-Mitarbeiterobergrenze hätten zahlen müssen.

Viel Erfolg beim Sparen für Ihre Mega-Altersvorsorge! Wenn Ihre Knie anfangen zu knarren und Ihr Rücken zu schmerzen, werden Sie froh sein, dass Sie die Anstrengungen unternommen haben, während Sie noch die Energie dafür hatten.

Leser, nutzen bereits einige einen Mega Backdoor Roth IRA? Welche möglichen Nachteile sollten wir im Auge behalten? Und wie entscheiden Sie, wie viel Sie in Ihr versteuertes Brokerage-Konto oder andere versteuerte Investitionen im Vergleich zu Ihrem Mega Backdoor Roth IRA einzahlen?

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