401(k) of 403(b): Wat zijn de verschillen?

De vergelijkingen tussen 401(k) en 403(b) pensioenplannen zijn belangrijk om te begrijpen. Het grootste verschil ligt in de werkgever: 401(k) plannen zijn bedoeld voor private bedrijven, terwijl 403(b) plannen specifiek zijn voor non-profitorganisaties en publieke instellingen.

Bij het kiezen van het juiste pensioenplan draait het niet alleen om wie je werkgever is. Kosten, beleggingsmogelijkheden, bijdragen van de werkgever en regels voor overboekingen spelen ook een grote rol in je langdurige spaarsuccessen.

In deze gids wordt duidelijk uitgelegd hoe beide plannen werken, wat hun verschillen en overeenkomsten zijn, zodat je het meeste uit je pensioenstrategie kunt halen.

Wat is een 401(k) plan?

Een 401(k) is een pensioen spaarplan dat wordt aangeboden door werkgevers in de private sector. Het stelt je in staat om een deel van je salaris bij te dragen voordat belastingen worden geheven. Dit verlaagt je belastbare inkomen en laat je spaargeld belastingvrij groeien totdat je met pensioen gaat.

Veel 401(k) plannen bieden ook een bijdrage van de werkgever. Bijvoorbeeld, je werkgever kan 50% van jouw inleg bijdragen, tot een bepaald percentage van je salaris. Dit is in feite gratis geld voor je pensioen.

Je kunt meestal kiezen uit een mix van beleggingsfondsen, waaronder aandelen- en obligatiefondsen. Je werkgever selecteert de aanbieder van het plan en de beschikbare investeringen. Sommige plannen bieden datumgerichte fondsen aan die automatisch je beleggingsmix aanpassen naarmate je dichter bij je pensioen komt.

In 2025 kun je maximaal $23.000 bijdragen aan een 401(k). Als je 50 jaar of ouder bent, kun je een extra $7.500 aan inhaalbijdragen doen.

Opnames vóór de leeftijd van 59½ leiden meestal tot een boete van 10% bovenop de reguliere inkomstenbelasting. Zodra je 73 jaar bent, beginnen de verplichte minimumuitkeringen (RMD's).

Wat is een 403(b) plan?

Een 403(b) plan werkt op een vergelijkbare manier als een 401(k), maar het is alleen beschikbaar voor bepaalde werknemers. Dit zijn onder andere medewerkers van openbare scholen, overheidsinstellingen en non-profitorganisaties zoals ziekenhuizen of religieuze groepen.

Net als bij een 401(k) kun je een deel van je inkomen vóór belasting bijdragen, wat je belastingfactuur voor dat jaar verlaagt. Jouw geld groeit belastingvrij, en je betaalt belasting wanneer je fondsen opneemt tijdens je pensioen.

De bijdragemogelijkheden voor 403(b) plannen zijn in 2025 hetzelfde als voor 401(k) plannen: $23.000, met een mogelijkheid voor een extra $7.500 als je 50 jaar of ouder bent.

403(b) plannen hebben vaak beperkte beleggingskeuzes. Veel plannen omvatten beleggingsfondsen, maar sommige bieden in plaats daarvan annuïteiten aan, vooral bij oudere aanbieders. Deze kunnen hogere kosten met zich meebrengen, dus het is belangrijk om te controleren wat jouw specifieke werkgever aanbiedt.

Sommige 403(b) plannen vallen niet onder ERISA, wat betekent dat ze mogelijk minder administratieve vereisten hebben, maar ook minder bescherming bieden voor deelnemers.

Belangrijke verschillen tussen 401(k) en 403(b)

Hoewel beide plannen op vergelijkbare manieren helpen om voor je pensioen te sparen, zijn er een paar belangrijke verschillen:

• Wie biedt ze aan: 401(k) plannen zijn voor werknemers van private, winstgevende bedrijven. 403(b) plannen zijn voor openbare scholen, non-profitorganisaties en bepaalde overheidswerkgevers.
• Beleggingskeuzes: 401(k) plannen bieden meestal meer beleggingsmogelijkheden, inclusief een breder scala aan beleggingsfondsen. 403(b) plannen omvatten vaak annuïteiten en kunnen een beperktere selectie hebben.
• Bijdragen van de werkgever: Matching bijdragen komen vaker voor in 401(k) plannen. Sommige 403(b) werkgevers bieden ook matching, maar dit is minder consistent, vooral in kleinere non-profitorganisaties met beperkte budgetten.
• Administratieve kosten en regels: 403(b) plannen hebben doorgaans lagere administratieve kosten en kunnen vrijgesteld zijn van bepaalde rapportage- en fiduciaire regels indien zij niet onder ERISA vallen.
• ERISA-bescherming: De meeste 401(k) plannen vallen onder ERISA, wat extra bescherming biedt voor werknemers. Sommige 403(b) plannen doen dit echter niet, afhankelijk van hun structuur.

Hoe 401(k) en 403(b) plannen overeenkomen

Ondanks de verschillen hebben 401(k) en 403(b) plannen veel gemeen:

• Bijdragen vóór belasting: Je draagt verdiende inkomsten vóór belasting bij, wat je belastbaar inkomen verlaagt en belastingen uitstel geeft tot je met pensioen gaat.
• Zelfde jaarlijkse limieten: In 2025 beperkt de IRS de bijdragen van werknemers tot $23.000, met een extra $7.500 als je 50 jaar of ouder bent.
• Belastingvrij groeien: Alle beleggingswinsten groeien belastingvrij totdat je ze tijdens je pensioen opneemt.
• Vroegtijdige opnameboetes: Geld opnemen vóór de leeftijd van 59½ resulteert meestal in een boete van 10% plus inkomstenbelasting.
• Verplichte minimumuitkeringen: Beide plannen vereisen dat je begint met het opnemen van uitkeringen op 73-jarige leeftijd, tenzij je nog aan het werk bent en niet meer dan 5% van het bedrijf bezit.

Vergelijking van 401(k) vs. 403(b) naast elkaar

Heb je een snelle manier nodig om 401(k) en 403(b) plannen te vergelijken? Hier is een overzicht van de belangrijkste kenmerken:

Deze vergelijking helpt je om te zien welke planfeatures het belangrijkst zijn voor jouw pensioen doelen. Zelfs als je de mogelijkheid van het type plan niet hebt, heb je controle over hoe je het gebruikt.

Kun je een 403(b) omzetten naar een 401(k)?

Ja, je kunt een 403(b) naar een 401(k) omzetten als je van baan verandert en je nieuwe werkgever een 401(k) plan aanbiedt. De IRS staat belastingvrije overboekingen tussen deze twee soorten pensioenrekeningen toe, zolang het geld in een belastinguitgestelde rekening blijft.

Je kunt ook een 401(k) overzetten naar een 403(b) als je in de tegenovergestelde richting verhuist. In beide gevallen vermijd je belastingen en boetes, zolang je de regels voor overboekingen volgt en een directe overdracht uitvoert.

Als je zelfstandig wordt, kun je je 403(b) omzetten naar een solo 401(k). Je hebt ook de optie om fondsen over te hevelen naar een traditionele IRA of Roth IRA. Houd er rekening mee dat het overzetten naar een Roth IRA betekent dat je belasting betaalt over het overgedragen bedrag, omdat Roth IRA's gefinancierd worden met na-belaste dollars—maar je betaalt geen belasting wanneer je het geld tijdens je pensioen opneemt.

Vergelijk ook de beleggingsmogelijkheden, kosten en accounteigenschappen voordat je beslist waar je je geld naartoe wilt verplaatsen.

Welke plan is beter: 401(k) of 403(b)?

Het beste plan hangt af van je baan en wat elk specifiek plan biedt. Je hebt meestal niet de keuze tussen een 401(k) en een 403(b)—je werkgever kiest het type plan op basis van zijn structuur. Maar zodra je in het plan zit, is het belangrijk om er goed naar te kijken.

Een 401(k) kan beter zijn als je waarde hecht aan een breder scala aan beleggingsopties en sterke bijdragen van de werkgever. Deze plannen bieden doorgaans ook betere digitale tools en educatieve middelen van grotere financiële instellingen.

Een 403(b) kan logischer zijn als je in het onderwijs of een non-profit werkt en toegang wilt tot annuïteiten of goedkope beleggingsfondsen. Sommige langdurige werknemers kunnen ook in aanmerking komen voor extra bijdragerechten na 15 jaar dienst, wat niet beschikbaar is in 401(k) plannen.

Uiteindelijk is het geen kwestie van beter of slechter—het hangt af van wat er via jouw werkgever wordt aangeboden en hoe goed het plan aansluit bij jouw pensioen doelen.

Hoe kies je het juiste pensioenplan?

Als je toegang hebt tot slechts één type plan via je werk, begin dan met bijdragen om eventuele beschikbare werkgeversmatches te ontvangen. Dat is een gegarandeerd rendement op jouw spaargeld.

Kijk daarna naar de beleggingsmogelijkheden. Zorg ervoor dat het plan een goede mix van goedkope beleggingsfondsen of indexfondsen biedt. Vermijd plannen die alleen hoge kosten annuïteiten aanbieden, tenzij je begrijpt hoe ze werken en comfortabel bent met de afwegingen.

Controleer ook de kostenstructuur. Actief beheerde fondsen en verzekeringsproducten kunnen na verloop van tijd je rendementen aantasten. Lagere kosten betekenen doorgaans dat meer van jouw geld blijft investeren en voor jou werkt.

Als je tussen meerdere plannen kiest—zoals een 403(b) en een 401(k) van verschillende werkgevers, of beslist of je een oud plan moet overzetten—gebruik dan deze factoren om je beslissing te sturen:

• Werkgeversmatch
• Beleggingskeuzes
• Kosten transparantie
• Leningen of moeilijkheidsopties voor opname
• Klantenservice en online toegang

Slotbeschouwingen

Zowel 401(k) als 403(b) plannen bieden belastingvoordelen, mogelijkheden voor lange termijn groei en een manier om pensioenbesparingen automatisch via je salaris op te bouwen. Hoewel ze bijna identiek functioneren, ligt het belangrijkste verschil in wie ze bedoeld zijn—401(k) plannen bedienen de private sector, terwijl 403(b) plannen zijn ontworpen voor werknemers in non-profit en publieke sectoren.

Welke plan je ook tot je beschikking hebt, draag consequent bij, let op de kosten en zorg ervoor dat jouw investeringen overeenkomen met jouw doelen. Kleine beslissingen nu—zoals het volledig benutten van de werkgeversmatch of het kiezen van goedkopere fondsen—kunnen later een groot verschil maken.

Als je twijfelt welke opties het beste voor jou zijn, kan een gecertificeerde financiële planner je helpen een plan uit te stippelen dat past bij jouw inkomen, risicotolerantie en tijdlijn.