Mega Backdoor Roth IRA: Boost Je Pensioenopbouw

Sinds ik in 1999 begon met sparen voor mijn pensioen, heb ik altijd de voorkeur gegeven aan belastinguitgestelde pensioenoplossingen zoals de 401(k), en was ik skeptisch over belastingnu-producten zoals de Roth IRA. Werken in de banksector betekende dat ik al zwaar belast werd en nog meer belasting betalen leek me niets. Sterker nog, toen ik begon met werken, was ik helemaal niet bekend met de Roth IRA of de mega backdoor Roth IRA.

De Roth IRA werd ingevoerd onder de Taxpayer Relief Act van 1997 en was vanaf 1 januari 1998 beschikbaar voor belastingbetalers. Deze spaarvorm is vernoemd naar senator William Roth uit Delaware, die een belangrijke voorstander was van deze pensioenoplossing.

In tegenstelling tot traditionele IRA's of 401(k)'s, die gebruikmaken van bijdragen vóór belasting maar belastingen vereisen bij opnames, worden Roth IRA's gefinancierd met na belasting bijgedragen, wat belastingvrije opnames mogelijk maakt voor gekwalificeerde distributies.

Langzaam maar zeker begon ik mijn standpunt over de Roth IRA te heroverwegen. In 1999 had ik net mijn eerste baan na de universiteit. Pensioenplanning stond niet hoog op mijn prioriteitenlijst. Nadat ik mijn 401(k) had gemaximaliseerd, richtte ik me op het laten groeien van mijn carrière en het opbouwen van een belastbare effectenrekening, met het doel om ooit onroerend goed te kopen, mijn favoriete activaklasse voor het opbouwen van rijkdom.

In mijn 20s en 30s bleef ik echter vastberaden tegen de Roth IRA. Met een federale marginale inkomensbelasting in de bovenste 24% leek het betalen van belasting vooraf alsof ik me overgaf aan een inefficiënte overheid die jaarlijks honderden miljarden belastinggeld verspilde.

Maar toen ik begin 40 was en na mijn vroegtijdige pensionering een veel lager inkomen had, begon ik de aantrekkingskracht van de Roth IRA in te zien. Ik schreef zelfs een artikel met de titel 'Waarom ik geen bijdrage heb geleverd aan een Roth IRA, maar waarom jij dat zou moeten doen' als een soort excuus voor mijn eerdere standpunt.

De mogelijkheid om investeringen decennia lang belastingvrij te laten groeien en belastingvrij op te nemen is een krachtige strategie voor diversificatie van pensioeninkomen. Nu ik dichter bij de traditionele pensioenleeftijd kom, zie ik dit voordeel veel duidelijker.

De Mega Backdoor Roth IRA: Een Slimme Zet voor Hoge Spaarders

Ik wil mijn eerdere fout van het afdoen van de Roth IRA niet herhalen, enkel vanwege koppigheid of gebrek aan begrip. Daarom besloot ik me te richten op de Mega Backdoor Roth IRA om te onderzoeken of dit iets is waar we gebruik van kunnen maken.

De Mega Backdoor Roth IRA is een driedelige strategie die werknemers in staat stelt veel meer bij te dragen aan hun pensioenplannen dan de standaardlimieten. In 2025 bijvoorbeeld is de limiet voor werknemersbijdragen aan de 401(k) $23.500. Inclusief werkgeversbijdragen is de totale toegestane bijdrage $70.000. Werknemers kunnen hun eigen bijdragen controleren, maar niet bepalen hoeveel hun werkgevers bijdragen.

Als je in staat bent om het maximale bedrag van $23.500 per jaar bij te dragen, is dat fantastisch—slechts ongeveer 13%-15% van de werknemers lukt dit. Maar met de Mega Backdoor Roth IRA kun je de werknemersmaxima overschrijden en nog meer sparen.

Deze strategie is ideaal voor hoge inkomens, grote spaarders en enthousiastelingen op het gebied van persoonlijke financiën die hun pensioenvermogen willen maximaliseren. Aangezien je Financial Samurai leest, ben jij waarschijnlijk zo iemand! Ter vergelijking: het mediaan inkomen voor alle Amerikaanse huishoudens is ongeveer $80.100 in 2024, en $120.000 voor getrouwde stellen, volgens het Census Bureau.

Waarom de ‘Backdoor’ Gebruiken? Inkomenslimieten voor Roth IRA Bijdragen

De hoofdreden om de Mega Backdoor Roth IRA te verkennen, zijn de inkomenslimieten voor bijdragen aan een standaard Roth IRA. Toen ik begon met werken in de banksector, was ik na mijn eerste jaar niet meer in staat om bij te dragen vanwege deze beperkingen. Het duurde een jaar voordat ik de voordelen van een Roth IRA inzag.

Arbitraire inkomenslimieten hebben me altijd als tegenstrijdig geleken. Zou de overheid niet iedereen moeten aanmoedigen om voor hun pensioen te sparen, vooral jongere werknemers? Hoe meer mensen nu sparen, hoe minder ze later op overheidssteun kunnen terugvallen.

Hier zijn de laatste Roth IRA inkomenslimieten voor 2025:

• Vrijstaande indieners: Je kunt een volledige Roth IRA bijdrage doen als je inkomen onder de $150.000 ligt.
• Getrouwde koppels die gezamenlijk indienen: Je kunt een volledige bijdrage doen als je gezamenlijke inkomen onder de $236.000 ligt.

Als je inkomen hoger is:

• Vrijstaande indieners met een inkomen tussen $150.000 en $165.000, en gezamenlijke indieners met een inkomen tussen $236.000 en $246.000, kunnen een gedeeltelijke bijdrage doen.
• Vrijstaande indieners met een inkomen van $165.000 of meer, en gezamenlijke indieners met een inkomen van $246.000 of meer, zijn niet in staat om direct bij te dragen aan een Roth IRA.

Hier komt de Mega Backdoor Roth IRA om de hoek kijken, die een manier biedt voor hoge inkomens om deze beperkingen te omzeilen en belastingvrije pensioenspaardiensten te blijven opbouwen.

Hoe Bij te Dragen aan een Mega Backdoor Roth IRA

1. Werknemers beginnen met het maximaliseren van hun pre-tax 401(k) bijdragen, waarvan de IRS recentelijk aankondigde dat deze in 2025 $23.500 zullen zijn. Voor wie 50 jaar of ouder is, is er een extra $7.500 catch-up bijdrage toegestaan.
2. Vervolgens wijzen ze meer van hun salaris toe aan na belasting bijdrages binnen hun 401(k) plan. Als voorbeeld draagt de werknemer nog eens $20.000 na belasting bij aan hun 401(k).
3. Tenslotte zetten ze deze na belasting bijdrages om naar Roth-status, hetzij onmiddellijk, hetzij automatisch als hun plan dat toelaat. Dit zorgt ervoor dat de bijdragen belastingvrij groeien en belastingvrij kunnen worden opgenomen met pensioen.

Vrij eenvoudig, toch? Deze strategie is bijzonder waardevol voor hoge inkomens die de inkomenslimieten voor een reguliere Roth IRA overschrijden. Door gebruik te maken van hun 401(k) kunnen ze in 2025 tot $70.000 sparen—of $77.500 als ze 50 jaar of ouder zijn—terwijl ze volledige voordelen van belastingvrije groei en opnames benutten. Deze bedragen zijn totaalbedragen, inclusief werkgeversbijdragen.

Het probleem is dat niet alle werkgevers en 401(k) aanbieders de optie voor een mega backdoor Roth IRA bieden. Daarom moet je je HR-personeel vragen naar deze optie.

Het Kennen van Je Marginale Federale Inkomstenbelastingtarief Is Belangrijk Voor Een Mega Backdoor Roth IRA

Hier is het ding over bijdragen aan een Mega Backdoor Roth IRA: zodra je meer dan $197.300 verdient als vrijstaande indiener of $394.600 als getrouwd stel, neemt je federale marginale belastingtarief met 8% toe, waardoor je in de 32% schaal voor 2025 komt. Daarvandaan blijven de schalen stijgen, en kunnen ze uiteindelijk 35% en zelfs 37% bereiken.

Word je echt enthousiast om een marginale federale belastingtarief van 32% – 37% te betalen om je Mega Backdoor Roth IRA te laten groeien? Het antwoord hangt af van je kijk op toekomstige belastingtarieven en hoeveel je verwacht te verdienen of op te nemen zodra je de traditionele pensioenleeftijd (60+) bereikt.

Met Trump als president zullen deze marginale federale belastingtarieven waarschijnlijk van 2025 tot 2029 hetzelfde blijven. Belastingen zouden echter kunnen stijgen onder de volgende president, wat de noodzaak voor diversificatie van je pensioenspaardiensten benadrukt.

De Belangrijkste Reden om Bij te Dragen aan een Mega Backdoor Roth IRA

De ultieme reden om door te gaan met een Mega Backdoor Roth IRA is dat je toch belasting moet betalen over elk bedrag boven de 401(k) bijdrage limiet.

In plaats van belasting te betalen over je inkomen en het geld te investeren in een belastbare effectenrekening, waarom zou je dan geen na belasting dollars bijdragen aan een Mega Backdoor Roth IRA en het geld belastingvrij laten samengroeien? Wanneer het tijd is om op te nemen, zijn alle winsten ook belastingvrij, in tegenstelling tot de belastbare winsten van een effectenrekening.

Wanneer Kun Je Belastingsvrij Opnemen van een Mega Backdoor Roth IRA?

Je kunt bijdragen op elk moment opnemen. Om winsten belasting- en strafvrij op te nemen, moet de Roth IRA minstens vijf jaar oud zijn en moet je voldoen aan de leeftijdseis (59,5 jaar), of kwalificeren voor een van de uitzonderingen, zoals een eerste woning, invaliditeit of onderwijskosten. Dit is een nadeel; je moet wachten tot je 59,5 bent als je het geld nu wilt gebruiken om een huis te kopen of iets dergelijks.

Je voorkomt ook de jaarlijkse belastingen op dividenden en rente die anders in een effectenrekening belastbaar zouden zijn. Bovendien vermijd je ook de vermogenswinstbelasting op elke waardestijging wanneer je uiteindelijk uit de Roth IRA opneemt. De mogelijkheid om belastingvrij over tijd samen te groeien is een enorm voordeel.

Het overzetten van de Mega Backdoor Roth fondsen naar een bestaande Roth IRA rekening waar de vijfjaarregel al is voldaan, kan helpen om toegang tot belastingvrije opnames te vereenvoudigen en te versnellen. Laten we nu een voorbeeld bekijken.

Voorbeeld van een Belastingsvrije Opname uit een Mega Backdoor Roth IRA

Scenario:

• Bijdragen: John draagt $20.000 na belasting bij aan zijn 401(k) en zet het onmiddellijk om naar een Roth IRA via de Mega Backdoor Roth strategie.
• Winsten: Na 10 jaar zijn deze bijdragen door investeringen gegroeid tot $35.000.
• Rekening Leeftijd: De Roth IRA is al 10 jaar geopend.
• Leeftijd: John is 60 jaar oud.

Stappen:

• John neemt $35.000 op uit zijn Roth IRA:
• De $20.000 aan bijdragen kunnen te allen tijde belasting- en strafvrij worden opgenomen omdat dit na belasting bijdragen zijn.
• De $15.000 aan winsten wordt ook belasting- en strafvrij opgenomen omdat:
• John ouder is dan 59,5 jaar.
• De rekening meer dan vijf jaar open is.

Uitkomst:

John kan het volledige $35.000 opnemen zonder enige belasting of straffen te betalen.

Alternatief Scenario: Vroegtijdige Opname van Alleen Bijdragen

Als John 45 jaar oud was en $10.000 nodig had, kon hij tot $20.000 van zijn bijdragen belasting- en strafvrij opnemen. Echter, het opnemen van de $15.000 aan winsten zou resulteren in belastingen en straffen, tenzij hij kwalificeert voor een uitzondering.

Ideale Inkomsten- en Vermogenscombinatie voor een Mega Backdoor Roth IRA

Voor degenen met een hoog vermogen en laag inkomen, heb je de ideale combinatie om gebruik te maken van de mega-backdoor Roth strategie.

Stel dat je een 47-jarige alleenstaande bent met een netto waarde van $3 miljoen, maar dat je dat jaar in maart je baan verlaat en slechts $48.000 verdient. Je zit in de 12% marginale federale inkomstenbelasting schaal, wat heel redelijk is. In dit geval zou je overwegen om het maximale bedrag van $23.500 bij te dragen aan je 401(k) werknemersbijdrage en vervolgens een extra $24.500 na belasting bij te dragen aan je 401(k).

Aangezien je momenteel in een lage belastingcategorie zit, is het zeer waarschijnlijk dat het 12% tarief dat je nu betaalt lager zal zijn dan het tarief dat je zult tegenkomen wanneer de vereiste minimale distributies (RMD's) beginnen op 73-jarige leeftijd. Dit geldt voor pensioenrekeningen zoals traditionele IRA's, 401(k)'s en andere belastinguitgestelde pensioenregelingen, zoals uiteengezet in de SECURE Act 2.0.

Door bij te dragen aan een mega-backdoor Roth IRA, kun je profiteren van lagere belastingen nu en mogelijke hogere belastingen in de toekomst vermijden. Voor je inkomen kun je hopelijk leven van het passieve inkomen dat jouw $3 miljoen netto waarde genereert.

Praat met je Werkgever en Planaanbieder

Elke werknemer die zijn pensioenbesparingen wil versnellen, moet zijn werkgever en planaanbieder vragen naar de mega backdoor Roth IRA optie. Ja, het betalen van belasting vooraf kan pijnlijk aanvoelen, maar vergeet niet dat je deze belastingen toch had moeten betalen over elke bijdrage die de werknemersbijdrage limiet van de 401(k) overschrijdt.

Gelukkige mega pensioenbesparingen! Wanneer je knieën gaan kraken en je rug begint te klagen, ben je blij dat je het werk hebt verzet terwijl je nog energie had.

Lezers, maakt iemand al gebruik van een mega backdoor Roth IRA? Wat zijn enkele mogelijke nadelen waar we rekening mee moeten houden? En hoe beslis je hoeveel je bijdraagt aan je belastbare effectenrekening of andere belastbare investeringen versus je mega backdoor Roth IRA?

Gratis Financieel Check-up & Gratis $100

Als je meer dan $250.000 aan investeerbare activa hebt, inclusief je Roth IRA, plan dan een gratis consult met een Empower financieel professional hier. Voltooi je twee video-consultaties voor 30 november 2024, en je ontvangt een gratis $100 Visa cadeaukaart. Er zijn geen verplichtingen om gebruik te maken van hun diensten hierna.